给员工报销费用，通常应该走“应付职工薪酬”科目，而不是“其他应付”或“应收”科目。

具体来说，给员工报销的费用应该按照公司的财务制度进行审批和核算，一般包括以下步骤：

1.员工提交报销申请：员工在发生费用后，填写报销申请单，并提交给上级主管审批。

2.审批流程：上级主管审批员工的报销申请单，确认费用的真实性和合理性。

3.财务审核：财务部门对员工的报销申请单进行审核，核对费用的金额和票据的真实性。

4.付款：审核通过后，财务部门将报销款项支付给员工，一般通过银行转账方式。

在会计核算上，给员工报销的费用应该计入“应付职工薪酬”科目，具体分录如下：

借：管理费用（或销售费用等）-职工薪酬-工资

贷：应付职工薪酬-工资

在支付报销款项时，再做如下分录：

借：应付职工薪酬-工资

贷：银行存款

这样处理可以将员工的薪酬和费用分开核算，方便管理和统计。同时，也符合会计准则中关于职工薪酬的规定。